Tak polskie fundacje rodzinne inwestują za granicą. NBP śledzi ich każdy krok, a my mamy dane

Fundacje rodzinne też mają obowiązek raportowania do Narodowego Banku Polskiego.

Fundacje rodzinne nie tylko powstają w imponującym tempie, ale coraz częściej angażują się również w inwestycje zagraniczne. Jak wynika z danych Narodowego Banku Polskiego, liczba fundacji raportujących dane o obrocie dewizowym wzrosła czterokrotnie – z 9 na koniec 2023 r. do 36 na koniec 2024 r. Wartość aktywów wynikających z obrotu zagranicznego wzrosła w tym czasie z 3,4 mld zł do 6,1 mld zł, co oznacza wzrost o 79%.

Fundacje inwestują m.in. w akcje, obligacje, nieruchomości czy jednostki uczestnictwa w funduszach – najczęściej za pośrednictwem zagranicznych banków i instytucji finansowych. Wraz z tym rośnie skala obowiązków wobec NBP: fundacje muszą raportować transakcje dewizowe, takie jak transfery środków za granicę, zakupy aktywów w walucie obcej czy zaciąganie kredytów poza granicami Polski.

— Nie dziwi rosnące zainteresowanie fundacji rodzinnych obrotem dewizowym z zagranicą. Może ono wynikać z chęci dywersyfikacji inwestycji lub strukturyzacji majątku poza Polską. Dane potwierdzają zwiększającą się skalę operacji finansowych oraz rosnącą świadomość obowiązków informacyjnych wobec NBP — komentuje Anna Turska-Tomczykowska dla Business Insider Polska.

Pełny wersja artykułu dostępna tutaj. 

FAQ

Czy fundacje rodzinne mogą inwestować za granicą?

Tak, fundacje rodzinne mogą inwestować w aktywa zagraniczne, takie jak akcje, obligacje, nieruchomości czy jednostki funduszy inwestycyjnych.

Jakie transakcje zagraniczne muszą raportować fundacje rodzinne?

Fundacje są zobowiązane do raportowania transakcji dewizowych, takich jak transfery środków, zakup papierów wartościowych czy nieruchomości za granicą, jeśli ich wartość przekracza 3 mln zł na koniec roku.

Jak często fundacje muszą składać raporty do NBP?

Fundacje muszą składać raporty kwartalne, jeśli wartość transakcji dewizowych nie przekracza 300 mln zł. W przypadku przekroczenia tej kwoty, raportowanie odbywa się miesięcznie.

Jakie są konsekwencje braku raportowania do NBP?

Za brak raportowania lub zgłaszanie niezgodnych danych grożą kary karnoskarbowe, w tym grzywna sięgająca nawet 7 milionów złotych.

Ile fundacji rodzinnych raportuje transakcje zagraniczne?

Na koniec 2024 roku 36 fundacji rodzinnych raportowało transakcje dewizowe, a cztery z nich przekroczyły próg 300 mln zł, składając raporty miesięczne.

Dlaczego NBP monitoruje transakcje fundacji rodzinnych?

NBP monitoruje te transakcje w ramach obowiązków wynikających z prawa dewizowego, aby zapewnić stabilność i przejrzystość obrotu finansowego.

Czy fundacje rodzinne mogą uzyskać kredyt bankowy?

Tak, fundacje rodzinne mogą ubiegać się o kredyt bankowy, jednak decyzja zależy od indywidualnej oceny banku, uwzględniającej statut fundacji i cel finansowania.

Jakie aktywa zagraniczne są najczęściej inwestowane przez fundacje?

Fundacje najczęściej inwestują w akcje i obligacje, z naciskiem na rynki amerykańskie, ale także w nieruchomości i jednostki funduszy inwestycyjnych.

Czy fundacje rodzinne mogą inwestować w kryptowaluty?

Inwestowanie w kryptowaluty przez fundacje rodzinne nie jest zabronione, jednak wymaga szczególnej ostrożności i zgodności z celami statutowymi fundacji.

Czy fundacje rodzinne mogą inwestować w startupy?

Tak, fundacje mogą inwestować w startupy, zwłaszcza w ramach strategii dywersyfikacji portfela inwestycyjnego, zgodnie z celami statutowymi.